PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

Europaudvalget 2000-01
EUU Alm.del Bilag 32
Offentligt

Modtaget via elektronisk post. Der tages forbehold for evt. fejl

Europaudvalget

(Alm. del - bilag 32)

økonomi- og finansministerråd

(Offentligt)

_____________________________________________

SAU, Alm. del - bilag 25 (Løbenr. 557)

Medlemmerne

Folketingets

Europaudvalgog deres stedfortrædere

Bilag Journalnummer Kontor

400.C.2-0

EU-sekr.

9. oktober 2000

Med henblik på mødet i Folketingets Europaudvalg den 13. oktober 2000 - dagsordenspunkt rådsmøde (økonomi- og

finansministre/retlige og indre anliggender) den 17. oktober 2000 - vedlægges Justitsministeriets notat over det ene af de

punkter, der forventes optaget på dagsordenen for rådsmødet.

<DOCUMENT_START>

Oversigt

Oversigt over aktuelt notat vedrørende de sager inden for Justitsministeriets,

Erhvervsministeriets,

Skatteministeriets,

Udenrigsministeriets

Økonomiministeriets ansvarsområder, der forventes behandlet på det fælles

rådsmøde (retlige og indre anliggender/finans og økonomi) den 17. oktober 2000.

Side:

2-9 Dagsordenspunkt Bekæmpelse af økonomisk kriminalitet og

hvidvaskning af penge.

Vedrørende: Bekæmpelse af økonomisk kriminalitet og hvidvaskning af penge.

Nyt notat.

1. Baggrund.

I konklusionerne fra Det Europæiske Råds møde i Tampere den 15. - 16. oktober

1999 fremhæves behovet for at styrke indsatsen vedrørende bekæmpelsen af

økonomisk kriminalitet og hvidvaskning af penge.

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

Det anføres i konklusionerne bl.a., at der bør skabes større gennemsigtighed i

forbindelse med finansielle transaktioner og juridiske personer, og at det

strafferetlige samarbejde med henblik på f.eks. opsporing, indefrysning og

konfiskation af strafbart udbytte bør effektiviseres.

Konklusionerne fra Det Europæiske Råds møde i Tampere nævner endvidere

udarbejdelsen af fælles standarder for at forhindre, at juridiske personer, der

er registreret udenfor EU's jurisdiktion, skjuler udbytte fra strafbare forhold

og foretager hvidvaskning af penge, som en prioritet inden for EU-samarbejdet,

ligesom EU og medlemslandene efter Det Europæiske Råds opfattelse bør indgå

aftaler med offshore-centre i tredjelande for at si kre et effektivt samarbejde

om gensidig retshjælp i straffesager, herunder på baggrund af henstillinger fra

FATF (Financial Action Task Force).

Endelig opfordres Kommissionen til at udarbejde en rapport om de bestemmelser i

national bank-, finans- og selskabslovgivning, som hæmmer det internationale

samarbejde, ligesom Rådet opfordres til at drage de nødvendige konklusioner på

grundlag af denne rapport.

Som led i gennemførelsen af konklusionerne fra Tampere-mødet vil der den 17.

oktober 2000 blive afholdt et fælles rådsmøde (retlige og indre anliggender/

økonomi og finans) med henblik på at drøfte en række emner vedrørende bekæmpelse

af økonomisk kriminalitet og hvidvaskning af penge. Det fælles rådsmøde

forventes at munde ud i vedtagelsen af en række konklusioner.

2. Indhold.

Det franske formandskab har lagt op til en diskussion af fire hovedtemaer på det

fælles rådsmøde:

- forholdsregler overfor de af FATF udpegede lande og territorier, der ikke

deltager i samarbejdet om bekæmpelse af hvidvaskning af penge,

- fælles indsats med hensyn til åbenhed i forbindelse med juridiske personer,

- strafferetligt samarbejde med henblik

kriminalitet og hvidvaskning af penge samt

på

bekæmpelse

økonomisk

- kontrol med grænseoverskridende overførsel af pengebeløb.

2.1. Forholdsregler overfor lande, der ikke deltager i samarbejdet om bekæmpelse

af hvidvaskning af penge.

Det franske formandskab lægger i sit oplæg til mødet op til, at EU skal søge at

opnå en samordnet holdning blandt EU-medlemslandene med hensyn til FATF's

arbejde vedrørende de lande (og områder), som ikke samarbejder i de

internationale bestræbelser på at bekæmpe hvidvaskning af penge.

Financial Action Task Force (FATF) er et internationalt samarbejde mellem 26

OECD-lande og to internationale organisationer (EU og Gulf Co-operation). FATF

har til formål at bekæmpe hvidvaskning af penge, som stammer fra kriminelle

aktiviteter, især narkotikarelateret kriminalitet. FATF's væsentligste opgave de

kommende år er bekæmpelse af hvidvaskning i ikke-medlemslande, og samarbejdet

har i den forbindelse igangsat en proces for at identificere lande med alvorlig,

m angelfuld indsats mod hvidvaskning af penge. FATF har foreløbig identificeret

15 lande, som man vurderer ikke samarbejder i bestræbelserne på bekæmpelsen af

hvidvaskning. FATF har opfordret de pågældende lande til at indføre bedre regler

og praksis på hvidvaskområdet så hurtigt som muligt. Indtil det sker, anbefaler

FATF, at de finansielle institutioner er særligt opmærksomme på finansielle

transaktioner med personer eller selsk aber fra de 15 lande. Herudover har FATF

i sin rapport om de ikke-samarbejdende lande foreslået yderligere en række

modforanstaltninger. Der er dog tale om opfordringer til FATF's medlemslande om

at indføre modforanstaltningerne, ikke forpligtelser.

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

Formandskabet lægger op til en koordineret EU-holdning på en række konkrete

områder i forhold til FATF's videre arbejde med de ikke-samarbejdende lande:

1. Dialogen med de ikke-samarbejdende lande bør tidsbegrænses til 1 år.

2. Hvis de ikke-samarbejdende lande ikke indfører bedre regler og praksis på

hvidvaskområdet, bør medlemslandene iværksætte følgende modforanstaltninger

straks efter udløbet af

dialogperioden:

De finansielle institutioner i FATF-medlemslandene forpligtes til at være

særlig opmærksomme på finansielle transaktioner med de ikke samarbejdende lande,

- De finansielle institutioner forpligtes til systematisk at indberette om

finansielle transaktioner

med de ikke-samarbejdende lande,

- Fysiske og juridiske personer fra ikke-samarbejdende lande forbydes at åbne

konti i FATF-

medlemslande, hvis der ikke er gyldig identifikation af kontohaver, og den der

har adgang til

kontoen,

- Eventuelt i sidste instans indfører betingelser, begrænsninger eller forbyder

finansielle trans-

aktioner med ikke-samarbejdende lande;

3. Medlemslandene bør tilkendegive, at de er fast besluttet på at vedtage de

love og bestemmelser, der er nødvendige for gennemførelsen af

modforanstaltninger mod de ikke-samarbejden-de lande.

2.2. Åbenhed og gennemsigtig i forbindelse med juridiske personer.

Det franske formandskab har lagt op til en drøftelse af, hvorledes man bedst kan

sikre større juridisk, finansiel og regnskabsmæssig gennemsigtighed i forhold

til juridiske personer, herunder om der kan udarbejdes fællesskabsnormer for

pengeinstitutters samt administrative og retlige myndigheders adgang til

oplysninger om juridiske personers økonomiske rettighedshavere, f.eks. aktie- og

anpartsindehavere.

I overensstemmelse med konklusionerne fra Det Europæiske Råds møde i Tampere den

15. - 16. oktober 1999 forventes Kommissionen på det fælles rådsmøde den 17.

oktober 2000 at fremlægge et arbejdsdokument, der indeholder en fortegnelse over

de gældende nationale regler m.v. vedrørende strukturer med økonomisk og

investeringsmæssigt sigte.

2.3. Strafferetligt samarbejde med

kriminalitet og hvidvaskning af penge.

henblik

på

bekæmpelse

økonomisk

Det franske formandskab lægger for det første op til, at medlemslandene skal

forpligte sig til at yde hinanden fuld gensidig bistand i efterforskningen og

retsforfølgningen

sager

vedrørende

økonomisk

kriminalitet,

herunder

hvidvaskning af penge og grove skatte- og afgiftsunddragelser. Det bemærkes i

den forbindelse, at det franske formandskab har fremsat et initiativ med henblik

på vedtagelse af en konvention om forbedring af gensidig retshjælp, navnlig for

så vidt angår bekæmpelse af organiseret kriminalitet, hvidvaskning af udbyttet

fra strafbart forhold og økonomisk kriminalitet, og at Rådet for tiden behandler

et udkast til rammeafgørelse om hvidvaskning af penge, identifikation,

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

opsporing, indefrysning eller beslaglæggelse og konfiskation af redskaber og

udbytte fra strafbart forhold.

Formandskabet foreslår for det andet, at man på EU-plan fastslår princippet om,

at bankhemmelighed ikke kan gøres gældende i forbindelse med strafferetlig

efterforskning, og at der bør indføres en ordning med direkte fuldbyrdelse af

afgørelser om beslaglæggelse af formuegoder og bevismateriale med henblik på at

fremme en mere effektiv bekæmpelse af hvidvaskning af penge.

For det tredje finder formandskabet, at det bør overvejes at indlede

forhandlinger med de lande og territorier, der ikke deltager i samarbejdet om

bekæmpelse af hvidvaskning af penge med henblik på indgåelse af aftaler mellem

EU og disse lande og territorier om gensidig retshjælp i straffesager, jf.

herved TEU artikel 28.

For det fjerde bør der efter formandskabets opfattelse iværksættes en nærmere

undersøgelse af mulighederne for som led i det politimæssige samarbejde at

styrke efterforskningen af hvidvaskning af penge. Formandskabet har bl.a. i den

forbindelse peget på udviklingen af et partnerskab, uddannelsesinitiativer i

forhold til efterforskere, anklagere og dommere og oprettelse af centrale

tværfaglige enheder på nationalt plan.

2.4. Kontrol med grænseoverskridende overførsel af kontante pengebeløb.

På baggrund af rapporten om den fælles toldkontrolaktion "Moneypenny" vedrørende

grænseoverskridende overførsel af kontante pengebeløb lægger formandskabet op

til en drøftelse af medlemslandenes syn på behovet for kontrol i forhold til

grænseoverskridende overførsel af kontante pengebeløb.

3. Europa-Parlamentet.

Europa-Parlamentet forventes ikke inddraget forud for det fælles

(retlige og indre anliggender/økonomi og finans) den 17. oktober 2000.

4. Specialudvalget for politimæssigt og retligt samarbejde.

Sagen har været

samarbejde.

drøftet

Specialudvalget

for

politimæssigt

retligt

rådsmøde

5. Subsidiaritetsprincippet.

Formandskabets oplæg med henblik på det fælles rådsmøde den 17. oktober 2000

skønnes i sin helhed at være foreneligt med subsidiaritetsprincippet.

6. Lovgivningsmæssige og statsfinansielle konsekvenser.

6.1. Forholdsregler overfor lande, der ikke deltager i samarbejdet om bekæmpelse

af hvidvaskning af penge.

Formandsskabets oplæg har ikke i sig selv lovgivningsmæssige konsekvenser, men

afhængig af

omfanget og den konkrete udmøntning af en eventuel politisk aftale vil dennes

gennemførelse i Danmark kunne kræve yderligere lovhjemmel.

6.2. Åbenhed og gennemsigtig i forbindelse med juridiske personer.

Formandskabets

oplæg

skønnes

ikke

statsfinansielle konsekvenser i Danmark.

6.3. Strafferetligt samarbejde med

kriminalitet og hvidvaskning af penge.

have

på

lovgivningsmæssige

bekæmpelse

eller

henblik

økonomisk

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

Det

antages

med

støtte

retspraksis,

udenlandske

begæringer

efterforskningsskridt i Danmark, kan imødekommes, uanset om fremsættelsen og

behandlingen af retsanmodninger er reguleret i en aftale, der finder anvendelse

mellem Danmark og den anmodende stat. De relevante efterforskningsskridt

gennemføres i givet fald efter en analogi af retsplejeloven, idet en udenlandsk

anmodning om efterforskning, herunder ransagning, beslaglæggelse samt ed ition,

kan imødekommes, hvis det pågældende efterforskningsskridt kunne gennemføres i

forbindelse med en tilsvarende national strafferetlig efterforskning.

Danmark har i forbindelse med ratifikationen af 1959-konventionen afgivet en

erklæring vedrørende artikel 5, hvorefter gennemførelse af anmodninger om

efterforskningsskridt, der kræver de danske domstoles medvirken, er betinget af,

at forholdet er strafbart efter dansk lovgivning (krav om dobbelt strafbarhed).

Danmark har derimod ikke forbeholdt sig ret til at afslå at imødekomme

anmodninger om retshjælp i relation til sager af fiskal karakter, hvorfor

Danmark allerede er istand til at yde fuld bistand til de øvrige medlemslande i

sager af fiskal karakter.

For så vidt angår formandskabets oplæg om bankhemmelighed kan det bemærkes, at

der ikke her i landet gælder regler om bankhemmelighed der, såfremt

retsplejelovens betingelser i øvrigt er opfyldt, forhindrer Danmark i at yde

retshjælp i sager, hvor der anmodes om kontooplysninger m.v.

Det bemærkes i relation til formandskabets oplæg vedrørende direkte fuldbyrdelse

af afgørelser om beslaglæggelse af formuegoder, at retsplejelovens kapitel 74

fastlægger reglerne for beslaglæggelse i Danmark. Det fremgår heraf bl.a., at

beslaglæggelse kan foretages til sikring af bevismidler, til sikring af det

offentliges krav på sagsomkostninger, konfiskation og bøde, til sikring af

forurettedes krav på tilbagele vering eller erstatning, og når tiltalte har

unddraget sig sagens videre forfølgning, jf. retsplejelovens § 801, stk. 1.

Generelt skal afgørelser om beslaglæggelse og om pålæggelse af edition træffes

efter politiets begæring og efter rettens kendelse, jf. retsplejelovens § 806,

stk. 1 og 2. Såfremt øjemedet ville forspildes, hvis retskendelse skal afventes,

kan politiet træffe beslutning om beslaglæggelse. Denne beslutning skal herefter

inden 24 timer forelægges retten, hvis den, mod hvem indgrebet rettes,

fremsætter anmodning herom.<>

Beslaglæggelse af en mistænkts formue, herunder formue som den mistænkte senere

måtte erhverve, kan kun ske efter rettens kendelse og kan kun foretages, hvis

tiltale er rejst for en lovovertrædelse, der efter loven kan medføre fængsel i 1

år og 6 måneder eller derover, og tiltalte har unddraget sig videre forfølgning

i sagen, jf. retsplejelovens § 806, stk. 4, jf. § 802, stk. 3.

Gennemførelsen af formandskabets forslag om direkte fuldbyrdelse af afgørelser

om beslaglæggelse af formuegoder og bevismateriale vil kræve lovændringer i

Danmark, idet formandskabets forslag umiddelbart må forstås som et krav om

fuldbyrdelse af udenlandske afgørelser om beslaglæggelse og edition, uanset om

de danske regler herfor er iagttaget, herunder at det forhold, der ligger til

grund for anmodningen, ikke udgør et straf bart forhold i Danmark. Herudover

skønnes formandskabets oplæg ikke umiddelbart at have statsfinansielle eller

lovgivningsmæssige konsekvenser.

6.4. Kontrol med grænseoverskridende overførsel af kontante pengebeløb.

I Danmark har toldmyndighederne ingen beføjelser for så vidt angår grænsekontrol

af pengebevægelser mv.

De danske toldmyndigheder samarbejder imidlertid med politiet, og de danske

toldmyndigheder har i visse situationer mulighed for at videregive oplysninger

til politiet om mistænkelige overførsler af kontante pengebeløb, der konstateres

i forbindelse med det almindelige toldkontrol-arbejde.

PDF to HTML - Convert PDF files to HTML files

Gennemførelse i Danmark af et krav om intensiv kontrol af grænseoverskridende

overførsel af kontante pengebeløb vil kræve lovændringer i Danmark med henblik

på

udvide

toldmyndighedernes

kompetence

på

dette

område,

ligesom

gennemførelsen heraf må påregnes at have statsfinansielle konsekvenser.

7. Tidligere forelæggelser for Folketingets Retsudvalg og Europaudvalg.

Formandskabets oplæg med henblik på det fælles rådsmøde (retlige og indre

anliggender/ økonomi og finans) har ikke tidligere været forelagt Folketingets

Retsudvalg og Europaudvalg.