Notat
Klik og vælg dato
J.nr. 2017-234
Grund- og nærhedsnotat om EU-Kommissionens for-
slag til Europa-Parlamentets og Rådets forordning om
kontrol med likvide midler, der føres ind i eller ud af
Unionen, og om ophævelse af forordning (EF) nr.
1889/2005. KOM(2016)825 af 21. december 2016
1. Resume
EU-Kommissionen har den 21. december 2016 (modtaget på dansk den 20. januar 2017) fremlagt for-
slag til en ny forordning om kontrol med likvide midler ind og ud af EU. Forslaget baserer sig på en gen-
nemført evaluering af den nuværende forordning fra 2005 og indeholder en række justeringer i forhold til
de nuværende regler.
Justeringerne har til formål at give forordningen en bredere dækning således, at dels andet end penge (va-
luta) og dels likvide midler, der føres ”uledsaget” over de ydre grænser, omfattes af reglerne om angivelse
mv. Samtidig indebærer forslaget, at de informationer, som indhentes, skal anvendes mere systematisk og
derfor skal videregives til de nationale finansielle efterretningsenheder (hvidvaskningsmyndighederne) samt
til EU-Kommissionen. Forslaget indeholder desuden mulighed for, i konkrete tilfælde, at tilbageholde be-
løb under grænseværdien på 10.000 euro/75.000 kr., ligesom der sigtes mod, at alle medlemsstater frem-
over anvender den samme formular til angivelse mv. Forslaget indeholder desuden en bestemmelse om, at
medlemsstaterne skal fastlægge sanktioner for overtrædelse af angivelsespligten, og at disse skal være effek-
tive, stå i et rimeligt forhold til overtrædelsen og have afskrækkende virkning.
Regeringen ser positivt på forslaget, der er omfattet af fælles beslutningstagning mellem Europa-Parlamen-
tet og Rådet, og skal vedtages med kvalificeret flertal.
2. Baggrund
EU's nuværende forordning, der fastlægger reglerne for kontrol med likvide midler, der
krydser ind og ud over EU´s ydre grænser, er fra 2005 (EF nr. 1889/2005) og fulgte de
standarder, der dengang var på internationalt plan.
EU-Kommissionen (KOM) gennemførte i 2015 en stor evaluering af forordningen og
dens målopfyldelse mv. Evalueringen viste, at forordningen på en række områder kunne
forbedres. Dette kunne blandt andet ske ved at medtage bevægelser af likvide midler ved
hjælp af postforsendelser eller anden fragt over EU's ydre grænser i forordningen, udvide
og ensrette mulighederne for informationsudveksling mellem medlemsstaterne, ændre de-
finitionen af likvide midler til også at omfatte guld mv.
Kontor:
Moms, afgifter og told
Initialer:
hmh