kom (2023) 0593 - Bilag 2: Samlenotat vedr. ændring af forordning om europæiske finansielle tilsynsmyndigheder (ESA'er)

Europaudvalget 2023-24
KOM (2023) 0593 Bilag 2
Offentligt

4. januar 2024

Samlenotat

1) Forslag om ændring af forordning om europæiske finansielle tilsyns-

myndigheder (ESA’er)

KOM(2023) 593

Materialet er udarbejdet af Økonomiministeriet og Erhvervsministe-

riet

kom (2023) 0593 - Bilag 2: Samlenotat vedr. ændring af forordning om europæiske finansielle tilsynsmyndigheder (ESA'er)

Dagsordenspunkt 1: Forslag om ændring af forordning

om europæiske finansielle tilsyns-

myndigheder (ESA’er)

KOM(2023) 593

1. Resume

Kommissionen præsenterede den 17. oktober 2023 et forslag til forordning om

at ændre de grundlæggende forordninger for Det Europæiske Finanstilsyns-

system, herunder de europæiske finansielle tilsynsmyndigheder (ESA’er).

Formålet med forslaget er at nedbringe de finansielle institutters byrder for-

bundet med indberetningskrav af data til finansielle tilsynsmyndigheder. Ind-

beretningskravene spiller en central rolle i at sikre korrekt håndhævelse og

tilsyn med reglerne. Forslaget giver bedre mulighed for deling af relevant data

som finansielle institutter har indberettet mellem europæiske finansielle til-

synsmyndigheder og nationale tilsynsmyndigheder. Derudover skal forslaget

muliggøre mere brug af data til andre formål end tilsyn. Bl.a. foreslås det, at

Kommissionen skal kunne indsamle anonymiseret data til fx konsekvensvur-

deringer, samt at data kan anvendes af fx forskere til forskning og udvikling i

den finansielle sektor.

Samtidig bliver ESA’erne bedt om at sikre, at bl.a. overflødige informationer

som følge af datadelingen udgår fra indberetningskravene, ligesom imple-

menterende parter under InvestEU fremover kun skal indberette én gang år-

ligt mod to gange før. Forslaget vil være direkte gældende i Danmark.

Forslaget forventes at have positive samfundsøkonomiske konsekvenser, i det

omfang forslaget giver finansielle institutter og virksomheder under InvestEU

færre administrative byrder og omkostninger til indberetning af data til til-

synsmyndigheder mv. Hvis myndighederne deler data, kan de finansielle in-

stitutter herudover undgå at indberette de samme data flere gange.

Regeringen støtter målet med forslaget om at nedbringe byrderne forbundet

med indberetning af data i den finansielle sektor. Regeringen finder det sam-

tidig vigtigt at fastholde, at data indsamlet til tilsynsmæssige formål som ud-

gangspunkt alene bør anvendes til dette formål med henblik på at sikre en høj

tillid til dataindsamlings- og datadelingsrammen. Samtidig er det vigtigt, at

der er tilstrækkeligt stærke og hensigtsmæssige rammer for datadeling, så

data beskyttes i tilstrækkelig grad, når datadelingsmulighederne udvides. Re-

geringen finder det også vigtigt, at rammerne for datadeling udmøntes, så na-

tionale myndigheder kan håndtere en øget datadeling. Samtidig er det vigtigt

for regeringen, at nationale tilsynsmyndigheder fastholder deres nuværende

muligheder for at indhente data fra finansielle institutter i forbindelse med til-

synsarbejdet.

Side 2 af 9

kom (2023) 0593 - Bilag 2: Samlenotat vedr. ændring af forordning om europæiske finansielle tilsynsmyndigheder (ESA'er)

Forhandlingerne i Rådet om forslaget pågår aktuelt på teknisk niveau. Sagen

er ikke på ECOFIN 16. januar 2024. Der kan muligvis opnås enighed i Rådet i

løbet af 1. halvår 2024. Der er endnu ikke fremlagt et kompromisforslag. Efter

enighed i Rådet skal forslaget forhandles med Europa-Parlamentet.

2. Baggrund

Kommissionen præsenterede den 17. oktober 2023 et forslag til forordning om

ændring af visse indberetningskrav inden for finansielle tjenesteydelser og in-

vesteringsstøtte (datadelingsforslaget).

Datadelingsforslaget ændrer på de fire forordninger, der tilsammen etablerer

Det Europæiske Finanstilsynssystem (ESFS), henholdsvis

Det Europæiske Ud-

valg for Systemiske Risici (ESRB), Den Europæiske Banktilsynsmyndighed

(EBA), Den Europæiske Tilsynsmyndighed for Forsikrings- og Arbejdsmar-

kedspensionsordninger (EIOPA)

Den Europæiske Værdipapir- og Mar-

kedstilsynsmyndighed (ESMA).

EBA, EIOPA og ESMA kendes også som de europæiske tilsynsmyndigheder

(ESA’erne) på det finansielle område og arbejder bl.a. for at sikre konvergens i

det nationale tilsyn på tværs af EU og med direkte tilsyn af visse finansielle in-

stitutter. I den forbindelse indsamler ESA’erne blandt andet data direkte fra de

finansielle institutter samt indirekte gennem de nationale tilsynsmyndigheder.

Dataene

–

fx regnskabsoplysninger, eksponerings-, kapital- og likviditetsfor-

hold, compliance-procedurer, sanktionslister mv.

–

bruges bl.a. til at udstede

vejledninger om gennemførelse af EU-lovgivning, udarbejde tekniske standar-

der mv.

Retsgrundlaget for forslaget er artikel 114 i Traktat om Den Europæiske Unions

Funktionsmåde (TEUF) for så vidt angår området for finansielle tjenesteydelser

samt artikel 173 og artikel 175, stk. 3, for InvestEU.

Europa-Parlamentet og Rådet er medlovgivere. Rådet træffer beslutning med kva-

lificeret flertal.

3. Formål og indhold

Datadelingsforslaget har til formål at:

1. Nedbringe byrder forbundet med indberetning fra finansielle institutter

til tilsynsmyndigheder.

2. Muliggøre mere brug af data til andre formål end tilsyn.

Udvidet deling og brug af data til tilsynsformål

Forslaget udvider ESA’ernes og de nationale tilsynsmyndigheders forpligtelser

til at dele data, som de finansielle institutter har indberettet til dem i forbindelse

med myndighedernes tilsynsaktiviteter, hvis en tilsynsmyndighed anmoder om

disse data, og modtageren har ret til at behandle det pågældende data,

jf. bilag

Side 3 af 9

kom (2023) 0593 - Bilag 2: Samlenotat vedr. ændring af forordning om europæiske finansielle tilsynsmyndigheder (ESA'er)

Forslaget skal nedbringe mængden af dobbeltindberetning, hvor finansielle

institutter indberetter de samme data til forskellige myndigheder.

Lovgivningen i dag giver også mulighed for, at nationale tilsynsmyndigheder og

ESA’erne kan dele data med hinanden, såfremt det understøtter deres opgaver

herunder et tilsynsmæssigt formål. Det er i så fald obligatorisk for de nationale

tilsynsmyndigheder at dele data med ESA’erne, mens det er frivilligt for

ESA’erne at dele data med de nationale tilsynsmyndigheder. Data deles på an-

modning, men der er mulighed for at etablere regelmæssig udveksling. I den

nuværende lovgivning må ESA’erne ikke dele data med hinanden,

men de nati-

onale tilsynsmyndigheder må gerne dele med hinanden, hvis de har ret til at

behandle det pågældende data.

Med Kommissionens forslag skal ESA’erne være

forpligtet til at udveksle data

med de nationale tilsynsmyndigheder. Både ESA’erne og nationale tilsynsmyn-

digheder kan dog kun anmode om data fra en anden myndighed, hvis de selv

må indhente det pågældende data. Herudover skal deling af data ikke nødven-

digvis understøtte et konkret tilsynsmæssigt formål.

Udvekslingen af data skal ske i overensstemmelse med bestemmelser om tavs-

hedspligt, databeskyttelse og andre beskyttelseshensyn i sektorlovgivning. Med

forslaget vil tavshedspligten fortsat følge data, så fortrolig information ikke de-

les med enheder uden ret til at behandle de oplysninger. I forhold til tilsyn skal

data ikke nødvendigvis være anonymiseret. Der er behov for at arbejde på, at

rammerne sikrer, at tavshedspligten ikke utilsigtet brydes, når der gives bedre

adgang til at dele tavshedsbelagte data på tværs af myndigheder.

Udvidet adgang til data til andre formål end tilsyn

Kommissionen foreslår, at både nationale tilsynsmyndigheder og ESA’erne skal

dele anonymiseret data med Kommissionen og kan dele anonymiseret data med

finansielle institutter, forskere og andre med en legitim interesse såsom konse-

kvensanalyser eller forskning. For delinger af data til andre formål end tilsyn

stilles der endnu højere krav til beskyttelsen af data i forhold til bl.a. anonymi-

sering og fortrolighed, så modtageren ikke kan identificere personer eller finan-

sielle institutter. Det skal ikke være muligt at identificere individuelle enheder i

delt data, og data må ikke indeholde persondata. Med kendskab til finanssekto-

ren kan finansielle institutter og nøgletal dog relativt nemt identificeres, hvorfor

det er væsentligt med effektiv databeskyttelse i tilfælde af, at der indføres mu-

lighed for at dele data til andre formål end tilsyn.

Forslaget skal gøre det muligt for Kommissionen at bruge data til at underbygge

nye forslag til lovgivning og muliggøre deling af data fra myndigheder til inno-

vation og forskning samt genbrug af data til andre formål, herunder til at fjerne

unødige indberetningskrav.

ESA’ernes arbejde med effektiv

indberetning af data

Side 4 af 9

kom (2023) 0593 - Bilag 2: Samlenotat vedr. ændring af forordning om europæiske finansielle tilsynsmyndigheder (ESA'er)

En af ESA’ernes opgaver er at være med til at sikre tilsynskonvergens på tværs

af EU. Det gør de konkret ved bl.a. at vurdere nationale tilsynsmyndigheders

anvendelse af tekniske standarder for oplysningskrav vedtaget af Kommissio-

nen samt anvendelsen af deres egne retningslinjer og henstillinger. Kommissi-

onen foreslår, at ESA’erne fremadrettet som led i vurderingen af anvendelsen af

tekniske standarder også skal have fokus på at foreslå at fjerne overflødige eller

forældede indberetningskrav fsva. oplysninger om finansielle institutters forret-

ninger og derigennem arbejde for at minimere omkostningerne ved indberet-

ning.

Desuden foreslås det, at ESA’erne i evalueringer af nationale tilsynsmyndighe-

der skal inkludere vurderinger af effektiviteten af nationale indberetningskrav

og deres overensstemmelse med EU-krav. Nationale indberetningskrav har

hjemmel i national regulering.

InvestEU

Implementerende parter (finansielle institutter, SMV’er mv.) skal indberette en

række oplysninger om deres finansierings- og investeringsaktiviteter under In-

vestEU til bl.a. Kommissionen. Kommissionen foreslår, at indberetningsfre-

kvensen for sådanne implementerende parter under InvestEU ændres fra to

gange om året til én gang om året.

4. Europa-Parlamentets holdning

Europa-Parlamentet er medlovgiver på forslaget. Europa-Parlamentet har

endnu ikke fastlagt sin holdning til Kommissionens forslag.

5. Nærhedsprincippet

Kommissionen anfører, at en ændring på EU-niveau bedst sikrer samme rets-

sikkerhed og lige vilkår på tværs af grænser.

Regeringen er enig i Kommissionens vurdering og finder, at forslaget er i over-

ensstemmelse med nærhedsprincippet.

6. Gældende dansk ret og lovgivningsmæssige konsekvenser

Forslaget vil, idet det er en forordning, være direkte gældende i Danmark. Forsla-

get indeholder bestemmelser om, at udvekslingen af data skal tage højde for be-

grænsninger i deling af visse data grundet tavshedspligt, databeskyttelse eller

begrænsninger i sektorlovgivning. Som følge af, at bestemmelserne om tavs-

hedspligt på det finansielle område stammer fra EU-regulering vil der ikke være

konsekvenser for dansk ret.

7. Økonomiske konsekvenser

Statsfinansielle konsekvenser

Forslaget kan have statsfinansielle konsekvenser. Forslaget kan indebære et øget

ressourcetræk for Finanstilsynet i forhold til at kunne håndtere et stigende antal

Side 5 af 9

kom (2023) 0593 - Bilag 2: Samlenotat vedr. ændring af forordning om europæiske finansielle tilsynsmyndigheder (ESA'er)

forespørgsler om datadeling fra fx ESA’erne, andre EU-landes

kompetente myn-

digheder og forskere. Det er ikke muligt at vurdere eventuelt omfang heraf på nu-

værende tidspunkt. Det bemærkes, at Finanstilsynet finansieres af afgifter pålagt

institutter under tilsyn.

Det bemærkes, at udgifter som følge af EU-retsakter, der medfører statslige

merudgifter, skal holdes inden for eksisterende bevillinger, jf. budgetvejlednin-

gens pkt. 2.4.1.

Kommissionen har ikke udarbejdet en konsekvensanalyse af forslaget. Kommissi-

onen angiver dog i forslaget, at det ikke har nogle budgetmæssige virkninger på

EU-niveau.

Samfundsøkonomiske konsekvenser

Forslaget kan have positive samfundsøkonomiske konsekvenser, i det omfang

forslaget lemper virksomhedernes administrative byrder og omkostninger til

indberetning af data til tilsynsmyndigheder, jf. nedenfor. Kommissionen har

dog ikke udarbejdet en konsekvensanalyse af forslaget.

Erhvervsøkonomiske konsekvenser

Det er formålet, at forslaget skal føre til byrdelettelser. Det kan det gøre, hvis

datadelingen mellem tilsynsmyndighederne fører til færre indberetningskrav

eller mindsker indberetningsfrekvensen. Det kan samtidig udgøre en byrdelet-

telse, at virksomhederne under InvestEU fremover kun skal indberette én gang

årligt. Det er usikkert, i hvilket omfang byrderne for finansielle institutter i Dan-

mark reduceres i praksis. I det omfang forslaget indebærer et øget ressourcetræk

for Finanstilsynet, der er finansieret af afgifter pålagt institutter under tilsyn, vil

det have erhvervsøkonomiske omkostninger. Det vurderes dog at være begrænset.

8. Høring

Forslaget har været i skriftlig høring i EU-Specialudvalget for den finansielle

sektor med frist den 3. november 2023. Der er ikke indkommet høringssvar.

9. Generelle forventninger til andre landes holdninger

Der er på nuværende tidspunkt ikke nærmere kendskab til andre EU-landes

holdninger til forslaget, da drøftelserne i Rådet endnu ikke er påbegyndt. EU-

landene ventes dog generelt at støtte formålet med forslaget. Nogle lande ventes

i et vist omfang at stille sig afventende eller skeptiske over for forslaget, da det

umiddelbart udvider beføjelserne for ESA’erne. Andre lande ventes at stille sig

positive over for forslaget.

10. Regeringens generelle holdning

Regeringen støtter målet om at nedbringe byrderne forbundet med indberet-

ning af data i den finansielle sektor.

Side 6 af 9

kom (2023) 0593 - Bilag 2: Samlenotat vedr. ændring af forordning om europæiske finansielle tilsynsmyndigheder (ESA'er)

Det er vigtigt, at forslaget opnår den tilsigtede reduktion af finansielle institut-

ters byrder forbundet med indberetning af data, og at forslaget styrker de eksi-

sterende muligheder for at dele data i ESA-forordningerne. Det vurderes usik-

kert i hvilket omfang byrderne for finansielle institutter reduceres i praksis.

Regeringen finder det vigtigt at fastholde, at data indsamlet til tilsynsmæssige

formål som udgangspunkt alene bør anvendes til dette formål, med henblik på

at sikre en høj tillid til dataindsamlings- og datadelingsrammen. Forslaget bry-

der delvist med dette princip, da der åbnes for, at data indhentet i tilsynsøjemed

bruges til andre formål. Hvis data anvendes til andre formål end tilsyn vil det

dog være i anonymiseret form, mens data anvendt til tilsynsformål som hoved-

regel ikke har en anonymiseret form.

Regeringen finder det vigtigt, at der er tilstrækkeligt stærke og hensigtsmæssige

rammer for datadeling, så tavshedspligten ikke utilsigtet brydes, fx gennem util-

strækkelige muligheder for at anonymisere data eller manglende mulighed for

at afvise anmodninger om deling. Forslaget tager i nogen grad højde for disse

situationer og sætter krav om, at tavshedspligten følger indberettet data. Det vil

sige, at tavshedspligten samt også bl.a. databeskyttelsen fortsat skal overholdes

ved deling af data.

Regeringen vil arbejde for, at rammerne for datadeling udmøntes, så nationale

myndigheder kan håndtere anmodninger om data. Det kan fx blive byrdefuldt

for nationale myndigheder at behandle en væsentlig øget mængde anmodnin-

ger, der dog ikke forventes at være resultatet.

Ift. forslaget om, at ESA’erne skal

stille forslag til nationale myndigheder om at fjerne overflødige indberetnings-

krav (fx som følge af øget datadeling) og forældede indberetningskrav skal der

arbejdes for, at nationale tilsynsmyndigheder ikke unødigt begrænses i deres

indhentning af data som led i tilsynsarbejdet. Det kan være unødigt begræn-

sende, hvis nationale myndigheder, inden de indhenter data fra et finansielt in-

stitut i tilsynsøjemed, altid skal afdække, om andre landes nationale myndighe-

der har samme data og derefter anmode om deling. Det kan bl.a. vise sig uhen-

sigtsmæssigt for ad hoc indberetninger i krisesituationer eller i situationer, hvor

nationale myndigheders tilsynsbehov har overhalet rapporteringskravene i EU-

lovgivningen.

Regeringen

vil arbejde for, at ESA’erne ikke bliver

pålagt at skulle prioritere res-

sourcer til at evaluere nationale indberetningskrav, hvilket som udgangspunktet

bør forblive et nationalt fokus, herunder af hensyn til proportionalitet, nationalt

kendskab og ESA’ernes kerneopgave.

Forslaget imødekommer ikke den priori-

tet.

Regeringen støtter nedbringelse af indberetninger under InvestEU på linje med

forslaget.

Side 7 af 9

kom (2023) 0593 - Bilag 2: Samlenotat vedr. ændring af forordning om europæiske finansielle tilsynsmyndigheder (ESA'er)

11. Tidligere forelæggelser for Folketingets Europaudvalg

Grund- og nærhedsnotat om forslaget er oversendt til Folketingets Europaud-

valg den 4. december 2023.

Side 8 af 9

kom (2023) 0593 - Bilag 2: Samlenotat vedr. ændring af forordning om europæiske finansielle tilsynsmyndigheder (ESA'er)

Bilag 1

–

Udvidelse af datadeling

Tabel 1

Udvidelse

af datadeling for ESA’erne og de nationale finansielle tilsynsmyndigheder

Nuværende regler

Ja, obligatorisk

Datadeling

Deling af data fra nationale tilsyns-

myndigheder til ESA’er

Deling af data fra ESA’erne til

nati-

onale tilsynsmyndigheder

Deling af data fra ESA’erne til Kom-

missionen

Deling af data fra nationale tilsyns-

myndigheder til Kommissionen

Forslag

Ja, obligatorisk

Ja, frivilligt

Ja, obligatorisk

Nej

Ja, obligatorisk. Dog i format så institutter ikke kan

identificeres og må ikke indeholde persondata

Ja, obligatorisk. Dog i format så institutter ikke kan

identificeres og må ikke indeholde persondata

Ja, frivillig. Modtager skal have legitim interesse i

data, fx til brug i forskning eller innovation. Data skal

anonymiseres og skal beskytte fortrolige oplysninger,

forretningshemmeligheder og persondata

Ja, frivillig. Modtager skal have legitim interesse i

data, fx til brug i forskning eller innovation. Data skal

anonymiseres og skal beskytte fortrolige oplysninger,

forretningshemmeligheder og persondata

Nej

Deling af data

fra ESA’erne til fi-

nansielle institutioner, forskere eller

andre enheder

Nej

Deling af data fra nationale tilsyns-

myndigheder til finansielle institutio-

ner, forskere eller andre enheder

Nej

Krav om at undgå dobbeltrapporte-

ring

ESA’erne skal tage hen-

syn til data indsamlet af

Det Europæiske Statisti-

ske System og Det Euro-

pæiske System af Cen-

tralbanker

ESA’erne skal tage hensyn til data indsamlet af Det

Europæiske Statistiske System og Det Europæiske

System af Centralbanker samt ESA’er og

nationale

tilsynsmyndigheder

Kilde: Egen tilvirkning.

Side 9 af 9